| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Agosto 2025/Bimestre Julho-Agosto |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Arts. 212 e 212-A da Constituição Federal) |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
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| 1- RECEITA DE IMPOSTOS |
357.952.100,00 |
229.281.353,44 |
|
| 1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU |
88.097.900,00 |
64.104.117,93 |
|
| 1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI |
34.364.600,00 |
23.570.745,52 |
|
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS |
149.109.600,00 |
92.189.623,49 |
|
| 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF |
86.380.000,00 |
49.416.866,50 |
|
| 2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
423.170.000,00 |
268.797.576,89 |
|
| 2.1- Cota-Parte FPM |
167.400.000,00 |
102.831.245,59 |
|
| 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
155.700.000,00 |
96.705.575,21 |
|
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alíneas d e e |
11.700.000,00 |
6.125.670,38 |
|
| 2.2- Cota-Parte ICMS |
172.670.000,00 |
104.089.672,20 |
|
| 2.3- Cota-Parte IPI-Exportação |
1.900.000,00 |
1.205.399,41 |
|
| 2.4- Cota-Parte ITR |
3.260.000,00 |
290.667,90 |
|
| 2.5- Cota-Parte IPVA |
77.940.000,00 |
60.380.591,79 |
|
| 2.6- Cota-Parte IOF-Ouro |
- |
- |
|
| 2.7- Outras Transferências ou Compensações Financeiras Provenientes de Impostos e Transferências Constitucionais |
- |
- |
|
| 3- TOTAL DA RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (1 + 2) |
781.122.100,00 |
498.078.930,33 |
|
| 4- TOTAL DESTINADO AO FUNDEB - equivalente a 20% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) |
82.294.000,00 |
Ajuste de arredondamento com o PAD + 0,69
52.534.381,30 |
|
| 5- VALOR MÍNIMO A SER APLICADO ALÉM DO VALOR DESTINADO AO FUNDEB - 5% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) + 25% DE ((1.1) + (1.2) + (1.3) + (1.4) + (2.1.2) + (2.6)) |
112.986.525,00 |
71.985.351,28 |
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| FUNDEB |
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| RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
|
| 6- TOTAL DAS RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS |
174.210.000,00 |
122.497.798,89 |
|
| 6.1- FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
174.210.000,00 |
122.497.798,89 |
|
| 6.1.1- Principal |
173.200.000,00 |
121.281.033,73 |
|
| 6.1.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
1.010.000,00 |
1.216.765,16 |
|
| 6.1.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.2- FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
- |
- |
|
| 6.2.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.2.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.2.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.3- FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
|
| 6.3.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.3.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.3.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.4- FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
|
| 6.4.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.4.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.4.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 7- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (6.1.1 – 4)¹ |
90.906.000,00 |
68.746.653,12 |
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| RECURSOS RECEBIDOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E NÃO UTILIZADOS (SUPERÁVIT) |
VALOR |
|
| 8- TOTAL DOS RECURSOS DE SUPERÁVIT |
- |
|
| 8.1- SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR |
- |
|
| 8.2- SUPERÁVIT RESIDUAL DE OUTROS EXERCÍCIOS |
- |
|
| 9- TOTAL DOS RECURSOS DO FUNDEB DISPONÍVEIS PARA UTILIZAÇÃO (6 + 8) |
122.497.798,89 |
|
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|
DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 10- TOTAL DAS DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB |
174.210.000,00 |
116.689.904,94 |
116.689.904,94 |
116.482.958,02 |
- |
|
| 10.1- PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
160.788.000,00 |
110.219.556,90 |
110.219.556,90 |
110.041.956,32 |
- |
|
| 10.1.1 - Educação Infantil |
48.020.000,00 |
33.485.733,79 |
33.485.733,79 |
33.463.467,89 |
- |
|
| 10.1.2 - Ensino Fundamental |
112.768.000,00 |
76.733.823,11 |
76.733.823,11 |
76.578.488,43 |
- |
|
| 10.1.3 - Educação de Jovens e Adultos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.1.4 - Educação Especial |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.1.5 - Administração Geral |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2- OUTRAS DESPESAS |
13.422.000,00 |
6.470.348,04 |
6.470.348,04 |
6.441.001,70 |
- |
|
| 10.2.1 - Educação Infantil |
63.000,00 |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.2 - Ensino Fundamental |
2.000,00 |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.3 - Educação de Jovens e Adultos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.4 - Educação Especial |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.5 - Administração Geral |
13.357.000,00 |
6.470.348,04 |
6.470.348,04 |
6.441.001,70 |
- |
|
| 10.2.6 - Transporte (Escolar) |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.7 - Outras |
- |
- |
- |
- |
- |
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| INDICADORES DO FUNDEB |
|
| DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS
A PAGAR
NÃO PROCESSADOS
(g) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (SEM DISPONIBILIDADE DE CAIXA)⁷
(h) |
DESPESAS LIQUIDADAS / EMPENHADAS EM VALOR SUPERIOR AO TOTAL DAS RECEITAS RECEBIDAS NO EXERCÍCIO (i) |
|
| 11- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
116.689.904,94 |
116.689.904,94 |
116.482.958,02 |
- |
- |
- |
|
| 11.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
116.689.904,94 |
116.689.904,94 |
116.482.958,02 |
- |
- |
- |
|
| 11.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 11.3- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 11.4- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 12- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB COM PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
110.219.556,90 |
110.219.556,90 |
110.041.956,32 |
- |
- |
- |
|
| 13- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS NA EDUCAÇÃO INFANTIL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 14- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS EM DESPESA DE CAPITAL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
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| INDICADORES - Art. 212-A, inciso XI e § 3º - Constituição Federal² |
VALOR EXIGIDO
(j) |
VALOR APLICADO
(k) |
VALOR CONSIDERADO
APÓS DEDUÇÕES
(l) |
% APLICADO
(m) |
|
| 15- Mínimo de 70% do FUNDEB na Remuneração dos Profissionais da Educação Básica |
85.748.459,22 |
110.219.556,90 |
110.219.556,90 |
89,98 |
|
| 16- Percentual da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT na Educação Infantil (Indicador IEI - 0%) |
- |
- |
- |
- |
|
| 17- Mínimo de 15% da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT em Despesas de Capital |
- |
- |
- |
- |
|
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Agosto 2025/Bimestre Julho-Agosto |
|
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
|
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|
Em Reais |
|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Máximo de 10% de Superávit)³ |
VALOR MAXIMO PERMITIDO
(n) |
VALOR NÃO APLICADO
(o) |
VALOR NÃO APLICADO APÓS
AJUSTE
(p) |
VALOR NÃO APLICADO EXCEDENTE AO MÁXIMO PERMITIDO
(q) |
% NÃO APLICADO
(r) |
|
| 18- Total da Receita Recebida e não Aplicada no Exercício |
12.249.779,89 |
5.807.893,95 |
5.807.893,95 |
- |
4,74 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Aplicação do Superávit de Exercício Anterior)³ |
VALOR DE SUPERÁVIT
PERMITIDO NO EXERCÍCIO
ANTERIOR
(s) |
VALOR NÃO
APLICADO NO
EXERCÍCIO ANTERIOR
(t) |
VALOR DE SUPERÁVIT
APLICADO ATÉ O
PRIMEIRO
QUADRIMESTRE
(u) |
VALOR APLICADO APÓS O PRIMEIRO QUADRIMESTRE
(v) |
VALOR TOTAL DE SUPERÁVIT NÃO APLICADO ATÉ O FINAL DO EXERCÍCIO
(w) |
VALOR DE SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL
(x) |
|
| 19- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT DO FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 19.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 19.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União (VAAF + VAAT + VAAR) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS (EXCETO FUNDEB) |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS - EXCETO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 20- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS |
112.975.650,00 |
80.105.644,59 |
64.969.756,84 |
62.956.790,66 |
- |
|
| 20.1- Educação Infantil |
34.491.311,08 |
24.889.250,62 |
17.665.603,79 |
17.113.513,02 |
- |
|
| 20.2- Ensino Fundamental |
60.695.113,92 |
40.494.893,00 |
35.254.824,73 |
33.984.683,71 |
- |
|
| 20.3- Educação de Jovens e Adultos |
3.577.520,00 |
2.191.512,07 |
2.191.512,07 |
2.177.860,16 |
- |
|
| 20.4- Educação Especial |
3.589.000,00 |
3.282.189,44 |
1.919.061,62 |
1.919.061,62 |
- |
|
| 20.5- Administração Geral |
8.727.500,00 |
7.582.726,87 |
6.936.143,88 |
6.876.786,39 |
- |
|
| 20.6- Transporte (Escolar) |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 20.7- Outras |
1.895.205,00 |
1.665.072,59 |
1.002.610,75 |
884.885,76 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE - CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS E COM RECURSOS DO FUNDEB |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB
(Por Área de Atuação)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 21- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS E FUNDEB |
287.185.650,00 |
196.795.549,53 |
181.659.661,78 |
179.439.748,68 |
- |
|
| 21.1- Educação Infantil |
82.574.311,08 |
58.374.984,41 |
51.151.337,58 |
50.576.980,91 |
- |
|
| 21.1.1- Creche |
35.833.111,08 |
24.539.342,74 |
19.993.059,65 |
19.710.437,16 |
- |
|
| 21.1.2- Pré-escola |
46.741.200,00 |
33.835.641,67 |
31.158.277,93 |
30.866.543,75 |
- |
|
| 22.2- Ensino Fundamental |
204.611.338,92 |
138.420.565,12 |
130.508.324,20 |
128.862.767,77 |
- |
|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL |
VALOR |
|
| 22- TOTAL DAS DESPESAS DE MDE CUSTEADAS COM RECURSOS DE IMPOSTOS = L20(d ou e) |
64.969.756,84 |
|
| 23- TOTAL DAS RECEITAS TRANSFERIDAS AO FUNDEB = (L4) |
Ajuste de arredondamento com o PAD + 0,69
52.534.381,30 |
|
| 24- (-) RECEITAS DO FUNDEB NÃO UTILIZADAS NO EXERCÍCIO, EM VALOR SUPERIOR A 10% = L18(q) |
- |
|
| 25- (-) SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL = L19(x) |
- |
|
| 26- (-) RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
|
| 27- (-) CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = L30.1(af) |
- |
|
| 28- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22 + 23 - 24 - 25 - 26 - 27) |
117.504.138,14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL² ᵉ ⁵ |
VALOR EXIGIDO
(z) |
VALOR APLICADO
(aa) |
% APLICADO
(ab) |
|
| 29- APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
124.519.732,58 |
117.501.602,77 |
23,59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES DE DESPESAS CONSIDERADAS PARA CUMPRIMENTO DO LIMITE⁸ |
SALDO INICIAL
(ac) |
RP LIQUIDADOS
(ad) |
RP PAGOS
(ae) |
RP CANCELADOS
(af) |
SALDO FINAL
(ag) = (ac) - (ae) - (af) |
|
| 30- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
8.478.863,35 |
1.509.593,14 |
7.514.097,89 |
- |
964.765,46 |
|
| 30.1 - Executadas com Recursos de Impostos e Transferências de Impostos |
2.448.690,86 |
45.700,00 |
2.448.690,86 |
- |
- |
|
| 30.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Impostos |
6.030.172,49 |
1.463.893,14 |
5.065.407,03 |
- |
964.765,46 |
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| 30.3 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Complementação da União (VAAT + VAAF + VAAR) |
- |
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| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
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| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
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| 31- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
15.516.860,00 |
12.556.950,65 |
|
| 31.1- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE (INCLUINDO RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA) |
15.516.860,00 |
12.556.950,65 |
|
| 31.1.1- Salário-Educação |
12.104.400,00 |
8.065.538,10 |
|
| 31.1.2- PDDE |
16.660,00 |
18.475,68 |
|
| 31.1.3- PNAE |
3.112.200,00 |
2.756.727,77 |
|
| 31.1.4- PNATE |
159.600,00 |
71.916,64 |
|
| 31.1.5- Outras Transferências do FNDE |
124.000,00 |
1.644.292,46 |
|
| 31.2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
- |
- |
|
| 31.3- RECEITA DE ROYALTIES DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
|
| 31.4- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO VINCULADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
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| 31.5- RECEITA DE PRECATÓRIOS - FUNDEF E FUNDEB |
- |
- |
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| 31.6- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
- |
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OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO
(Por Subfunção)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 32- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM DEMAIS RECEITAS |
26.353.897,44 |
19.611.964,90 |
11.801.709,05 |
11.169.054,87 |
- |
|
| 32.1- EDUCAÇÃO INFANTIL |
7.358.032,53 |
5.488.479,18 |
2.999.177,27 |
2.924.363,02 |
- |
|
| 32.2- ENSINO FUNDAMENTAL |
18.537.626,63 |
13.703.094,20 |
8.418.934,61 |
7.861.094,68 |
- |
|
| 32.3- ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 32.4- ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 32.5- ENSINO PROFISSIONAL |
54.400,00 |
52.905,92 |
52.905,92 |
52.905,92 |
- |
|
| 32.6- EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS |
59.870,00 |
54.898,60 |
47.720,20 |
47.720,20 |
- |
|
| 32.7- EDUCAÇÃO ESPECIAL |
165.955,00 |
153.574,60 |
125.258,40 |
125.258,40 |
- |
|
| 32.8- OUTRAS |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
178.013,28 |
159.012,40 |
157.712,65 |
157.712,65 |
- |
|
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Agosto 2025/Bimestre Julho-Agosto |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 33- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (10 + 20 + 32) |
313.539.547,44 |
216.407.514,43 |
193.461.370,83 |
190.608.803,55 |
- |
|
| 33.1- Despesas Correntes |
302.401.881,50 |
206.751.790,92 |
187.882.602,41 |
185.047.959,25 |
- |
|
| 33.1.1- Pessoal Ativo |
208.406.600,00 |
138.004.702,22 |
138.004.702,22 |
137.478.261,81 |
- |
|
| 33.1.2- Pessoal Inativo |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 33.1.3-Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
11.988.603,93 |
10.333.855,29 |
7.267.551,55 |
7.267.551,55 |
- |
|
| 33.1.4- Outras Despesas Correntes |
82.006.677,57 |
58.413.233,41 |
42.610.348,64 |
40.302.145,89 |
- |
|
| 33.2- Despesas de Capital |
11.137.665,94 |
9.655.723,51 |
5.578.768,42 |
5.560.844,30 |
- |
|
| 33.2.1- Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
84.762,76 |
- |
- |
- |
- |
|
| 33.2.2- Outras Despesas de Capital |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
11.052.903,18 |
9.655.723,51 |
5.578.768,42 |
5.560.844,30 |
- |
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| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA E CONCILIAÇÃO BANCÁRIA |
FUNDEB
(ah) |
SALÁRIO EDUCAÇÃO
(ai) |
|
| 34- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2024 |
6.030.172,49 |
1.686.154,71 |
|
| 35- (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário) |
122.497.798,89 |
8.065.538,10 |
|
| 36- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário e restos a pagar) |
121.548.365,05 |
5.045.998,42 |
|
| 37- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
6.979.606,33 |
4.705.694,39 |
|
| 38- (+) AJUSTES POSITIVOS (RETENÇÕES E OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
1.459.200,06 |
17.419,41 |
|
| 39- (-) AJUSTES NEGATIVOS (OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
|
24.548,65 |
|
| 40- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO (Saldo Bancário) |
8.438.806,39 |
4.698.565,15 |
|
1 Os valores informados devem corresponder ao efetivamente transferido. Os percentuais correspodem ao disposto na legislação.
2 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício.
3 Art. 25, § 3º, Lei 14.113/2020: “Até 10% (dez por cento) dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União, nos termos do § 2º do art. 16 desta Lei, poderão ser utilizados no primeiro quadrimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional.
4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício.
5 Nos cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento será feito com base na despesa liquidada. No último bimestre do exercício, o valor deverá corresponder ao total da despesa empenhada.
6 As linhas representam áreas de atuação e não correspondem exatamente às subfunções da Função Educação. As despesas classificadas nas demais subfunções típicas e nas subfunções atípicas deverão ser rateadas para essas áreas de atuação.
7 Valor inscrito em RPNP sem disponibilidade de caixa, que não será considerado na apuração dos indicadores e limites. Para as linhas 15, 16 e 17, deverá ser comparado o total inscrito em RPNP com a disponibilidade de caixa por fonte de recursos. Para a linha 14, deverá ser verificada a diferença entre a disponibilidade nas Fontes do Fundeb e os RPNP referentes a essas despesas. Para a linha 18, deverá ser verificada a diferença entre as disponibilidades na Fonte VAAT e os RPNP dessas despesas.
8 Controle da execução de restos a pagar considerados no cumprimento do limite mínimo dos exercícios anteriores.
9 Nesta coluna não devem se informados valores inferiores a 0 (zero).
10 Essa coluna não deve conter percentual superior a 100%. Caso isso ocorra, em razão de valores informados na coluna (i), os percentuais devem ser ajustados para 100%. |
|
| No valor aplicado (29) foi deduzido o valor de R$ 2.535,37 referente a despesas não computadas conforme IN 04/2024 do TCERS. |
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| No valor de outras despesas com educação (32.8) e do total geral das despesas com educação (33.2.2) foi adicionado R$ 20.452,54 referente a devolução de recursos empenhada nos encargos gerais do Município. |
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Amilton Jesus Winkelmann Soares Pereira Carine Brisola Luiz Carlos Teixeira de Oliveira
Contador CRC/RS 80.569 Controladora Geral do Município Secretário de Município da Fazenda
CPF 808.048.100-87 CPF: 804.109.790-15 CPF 423.718.480-34
_______________________________________
Rodrigo Decimo
Prefeito Municipal
CPF 607.664.410-91 |
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