| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Dezembro 2025/Bimestre Novembro-Dezembro |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Arts. 212 e 212-A da Constituição Federal) |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
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| 1- RECEITA DE IMPOSTOS |
357.952.100,00 |
341.319.537,44 |
|
| 1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU |
88.097.900,00 |
85.064.925,42 |
|
| 1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI |
34.364.600,00 |
35.932.203,26 |
|
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS |
149.109.600,00 |
141.607.633,16 |
|
| 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF |
86.380.000,00 |
78.714.775,60 |
|
| 2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
423.170.000,00 |
402.270.358,37 |
|
| 2.1- Cota-Parte FPM |
167.400.000,00 |
161.160.352,10 |
|
| 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
155.700.000,00 |
143.472.751,85 |
|
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alíneas d e e |
11.700.000,00 |
17.687.600,25 |
|
| 2.2- Cota-Parte ICMS |
172.670.000,00 |
159.857.968,92 |
|
| 2.3- Cota-Parte IPI-Exportação |
1.900.000,00 |
1.871.074,23 |
|
| 2.4- Cota-Parte ITR |
3.260.000,00 |
3.235.400,48 |
|
| 2.5- Cota-Parte IPVA |
77.940.000,00 |
76.145.562,64 |
|
| 2.6- Cota-Parte IOF-Ouro |
- |
- |
|
| 2.7- Outras Transferências ou Compensações Financeiras Provenientes de Impostos e Transferências Constitucionais |
- |
- |
|
| 3- TOTAL DA RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (1 + 2) |
781.122.100,00 |
743.589.895,81 |
|
| 4- TOTAL DESTINADO AO FUNDEB - equivalente a 20% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) |
82.294.000,00 |
76.916.551,62 |
|
| 5- VALOR MÍNIMO A SER APLICADO ALÉM DO VALOR DESTINADO AO FUNDEB - 5% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) + 25% DE ((1.1) + (1.2) + (1.3) + (1.4) + (2.1.2) + (2.6)) |
112.986.525,00 |
108.980.922,33 |
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| FUNDEB |
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| RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
|
| 6- TOTAL DAS RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS |
184.190.931,87 |
184.207.469,13 |
|
| 6.1- FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
183.696.590,79 |
183.696.648,18 |
|
| 6.1.1- Principal |
182.216.196,39 |
182.216.196,59 |
|
| 6.1.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
1.480.394,40 |
1.480.451,59 |
|
| 6.1.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.2- FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
494.341,08 |
510.820,95 |
|
| 6.2.1- Principal |
494.341,08 |
510.820,95 |
|
| 6.2.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.2.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.3- FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
|
| 6.3.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.3.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.3.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.4- FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
|
| 6.4.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.4.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.4.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 7- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (6.1.1 – 4)¹ |
99.922.196,39 |
105.420.579,19 |
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| RECURSOS RECEBIDOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E NÃO UTILIZADOS (SUPERÁVIT) |
VALOR |
|
| 8- TOTAL DOS RECURSOS DE SUPERÁVIT |
- |
|
| 8.1- SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR |
- |
|
| 8.2- SUPERÁVIT RESIDUAL DE OUTROS EXERCÍCIOS |
- |
|
| 9- TOTAL DOS RECURSOS DO FUNDEB DISPONÍVEIS PARA UTILIZAÇÃO (6 + 8) |
184.207.469,13 |
|
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|
DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 10- TOTAL DAS DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB |
184.162.670,87 |
184.160.013,51 |
184.160.013,51 |
182.003.162,60 |
- |
|
| 10.1- PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
175.289.909,82 |
175.287.252,46 |
175.287.252,46 |
173.130.401,55 |
- |
|
| 10.1.1 - Educação Infantil |
50.656.625,03 |
50.656.625,03 |
50.656.625,03 |
50.641.287,41 |
- |
|
| 10.1.2 - Ensino Fundamental |
124.633.284,79 |
124.630.627,43 |
124.630.627,43 |
122.489.114,14 |
- |
|
| 10.1.3 - Educação de Jovens e Adultos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.1.4 - Educação Especial |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.1.5 - Administração Geral |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2- OUTRAS DESPESAS |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
- |
|
| 10.2.1 - Educação Infantil |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.2 - Ensino Fundamental |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.3 - Educação de Jovens e Adultos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.4 - Educação Especial |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.5 - Administração Geral |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
8.872.761,05 |
- |
|
| 10.2.6 - Transporte (Escolar) |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 10.2.7 - Outras |
- |
- |
- |
- |
- |
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| INDICADORES DO FUNDEB |
|
| DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS
A PAGAR
NÃO PROCESSADOS
(g) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (SEM DISPONIBILIDADE DE CAIXA)⁷
(h) |
DESPESAS LIQUIDADAS / EMPENHADAS EM VALOR SUPERIOR AO TOTAL DAS RECEITAS RECEBIDAS NO EXERCÍCIO (i) |
|
| 11- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
184.188.273,24 |
184.188.273,24 |
182.031.422,33 |
- |
- |
- |
|
| 11.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
183.696.590,79 |
183.696.590,79 |
181.580.452,96 |
- |
- |
- |
|
| 11.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
491.682,45 |
491.682,45 |
450.969,37 |
- |
- |
- |
|
| 11.3- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 11.4- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 12- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB COM PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
175.287.252,46 |
175.287.252,46 |
173.130.401,55 |
- |
- |
- |
|
| 13- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS NA EDUCAÇÃO INFANTIL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 14- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS EM DESPESA DE CAPITAL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
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| INDICADORES - Art. 212-A, inciso XI e § 3º - Constituição Federal² |
VALOR EXIGIDO
(j) |
VALOR APLICADO
(k) |
VALOR CONSIDERADO
APÓS DEDUÇÕES
(l) |
% APLICADO
(m) |
|
| 15- Mínimo de 70% do FUNDEB na Remuneração dos Profissionais da Educação Básica |
128.945.228,39 |
175.287.252,46 |
175.287.252,46 |
95,16 |
|
| 16- Percentual da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT na Educação Infantil (Indicador IEI - 0%) |
- |
- |
- |
- |
|
| 17- Mínimo de 15% da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT em Despesas de Capital |
- |
- |
- |
- |
|
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Dezembro 2025/Bimestre Novembro-Dezembro |
|
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
|
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|
Em Reais |
|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Máximo de 10% de Superávit)³ |
VALOR MAXIMO PERMITIDO
(n) |
VALOR NÃO APLICADO
(o) |
VALOR NÃO APLICADO APÓS
AJUSTE
(p) |
VALOR NÃO APLICADO EXCEDENTE AO MÁXIMO PERMITIDO
(q) |
% NÃO APLICADO
(r) |
|
| 18- Total da Receita Recebida e não Aplicada no Exercício |
18.420.746,91 |
432.049,60 |
432.049,60 |
- |
2,35 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Aplicação do Superávit de Exercício Anterior)³ |
VALOR DE SUPERÁVIT
PERMITIDO NO EXERCÍCIO
ANTERIOR
(s) |
VALOR NÃO
APLICADO NO
EXERCÍCIO ANTERIOR
(t) |
VALOR DE SUPERÁVIT
APLICADO ATÉ O
PRIMEIRO
QUADRIMESTRE
(u) |
VALOR APLICADO APÓS O PRIMEIRO QUADRIMESTRE
(v) |
VALOR TOTAL DE SUPERÁVIT NÃO APLICADO ATÉ O FINAL DO EXERCÍCIO
(w) |
VALOR DE SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL
(x) |
|
| 19- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT DO FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 19.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 19.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União (VAAF + VAAT + VAAR) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
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|
|
|
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS (EXCETO FUNDEB) |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS - EXCETO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 20- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS |
127.839.825,96 |
126.508.841,30 |
126.508.841,30 |
114.389.039,67 |
- |
|
| 20.1- Educação Infantil |
38.192.547,23 |
37.887.760,06 |
37.887.760,06 |
34.179.963,43 |
- |
|
| 20.2- Ensino Fundamental |
66.297.280,39 |
65.484.304,32 |
65.484.304,32 |
58.121.580,59 |
- |
|
| 20.3- Educação de Jovens e Adultos |
3.489.743,00 |
3.475.380,26 |
3.475.380,26 |
3.387.459,57 |
- |
|
| 20.4- Educação Especial |
3.379.462,00 |
3.247.058,87 |
3.247.058,87 |
3.247.058,87 |
- |
|
| 20.5- Administração Geral |
14.919.708,96 |
14.856.841,56 |
14.856.841,56 |
14.027.138,78 |
- |
|
| 20.6- Transporte (Escolar) |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 20.7- Outras |
1.561.084,38 |
1.557.496,23 |
1.557.496,23 |
1.425.838,43 |
- |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB
(Por Área de Atuação)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 21- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS E FUNDEB |
312.030.757,83 |
310.697.114,54 |
310.697.114,54 |
296.420.462,00 |
- |
|
| 21.1- Educação Infantil |
88.849.172,26 |
88.544.385,09 |
88.544.385,09 |
84.821.250,84 |
- |
|
| 21.1.1- Creche |
34.307.628,84 |
34.105.528,55 |
34.105.528,55 |
32.349.750,17 |
- |
|
| 21.1.2- Pré-escola |
54.541.543,42 |
54.438.856,54 |
54.438.856,54 |
52.471.500,67 |
- |
|
| 21.2- Ensino Fundamental |
223.181.585,57 |
222.152.729,45 |
222.152.729,45 |
211.599.211,16 |
- |
|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL |
VALOR |
|
| 22- TOTAL DAS DESPESAS DE MDE CUSTEADAS COM RECURSOS DE IMPOSTOS = L20(d ou e) |
126.508.841,30 |
|
| 23- TOTAL DAS RECEITAS TRANSFERIDAS AO FUNDEB = (L4) |
76.916.551,62 |
|
| 24- (-) RECEITAS DO FUNDEB NÃO UTILIZADAS NO EXERCÍCIO, EM VALOR SUPERIOR A 10% = L18(q) |
- |
|
| 25- (-) SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL = L19(x) |
- |
|
| 26- (-) RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
|
| 27- (-) CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = L30.1(af) |
- |
|
| 28- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22 + 23 - 24 - 25 - 26 - 27) |
203.425.392,92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL² ᵉ ⁵ |
VALOR EXIGIDO
(z) |
VALOR APLICADO
(aa) |
% APLICADO
(ab) |
|
| 29- APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
185.897.473,95 |
203.422.119,43 |
27,36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES DE DESPESAS CONSIDERADAS PARA CUMPRIMENTO DO LIMITE⁸ |
SALDO INICIAL
(ac) |
RP LIQUIDADOS
(ad) |
RP PAGOS
(ae) |
RP CANCELADOS
(af) |
SALDO FINAL
(ag) = (ac) - (ae) - (af) |
|
| 30- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
8.478.863,35 |
1.699.748,77 |
8.066.009,64 |
412.853,71 |
- |
|
| 30.1 - Executadas com Recursos de Impostos e Transferências de Impostos |
2.448.690,86 |
45.700,00 |
2.448.690,86 |
- |
- |
|
| 30.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Impostos |
6.030.172,49 |
1.654.048,77 |
5.617.318,78 |
412.853,71 |
- |
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| 30.3 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Complementação da União (VAAT + VAAF + VAAR) |
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| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
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| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
|
| 31- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
15.964.691,50 |
17.949.334,14 |
|
| 31.1- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE (INCLUINDO RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA) |
15.964.691,50 |
17.949.334,14 |
|
| 31.1.1- Salário-Educação |
12.104.400,00 |
11.755.546,07 |
|
| 31.1.2- PDDE |
16.660,00 |
20.717,36 |
|
| 31.1.3- PNAE |
3.170.876,00 |
3.153.767,29 |
|
| 31.1.4- PNATE |
159.600,00 |
143.549,75 |
|
| 31.1.5- Outras Transferências do FNDE |
513.155,50 |
2.875.753,67 |
|
| 31.2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
- |
- |
|
| 31.3- RECEITA DE ROYALTIES DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
|
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
|
| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
|
| 31.4- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO VINCULADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
|
| 31.5- RECEITA DE PRECATÓRIOS - FUNDEF E FUNDEB |
- |
- |
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| 31.6- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
- |
- |
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OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO
(Por Subfunção)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 32- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO |
26.188.655,82 |
23.520.260,97 |
21.390.514,96 |
21.263.253,39 |
2.129.746,01 |
|
| 32.1- EDUCAÇÃO INFANTIL |
8.201.924,63 |
6.732.408,48 |
6.727.157,26 |
6.678.171,58 |
5.251,22 |
|
| 32.2- ENSINO FUNDAMENTAL |
17.511.478,73 |
16.315.284,49 |
14.190.789,70 |
14.112.513,81 |
2.124.494,79 |
|
| 32.3- ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 32.4- ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 32.5- ENSINO PROFISSIONAL |
54.400,00 |
52.905,92 |
52.905,92 |
52.905,92 |
- |
|
| 32.6- EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS |
66.571,60 |
66.571,60 |
66.571,60 |
66.571,60 |
- |
|
| 32.7- EDUCAÇÃO ESPECIAL |
188.343,00 |
188.343,00 |
188.343,00 |
188.343,00 |
- |
|
| 32.8- OUTRAS |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
165.937,86 |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
164.747,48 |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
164.747,48 |
Adicionado R$ 20.452,54 ref. devolução de recursos das despesas 10690 e 10688 (encargos gerais).
164.747,48 |
- |
|
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Dezembro 2025/Bimestre Novembro-Dezembro |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 33- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (10 + 20 + 32) |
338.198.961,11 |
334.196.922,97 |
332.067.176,96 |
317.663.262,85 |
2.129.746,01 |
|
| 33.1- Despesas Correntes |
329.000.225,51 |
326.159.212,86 |
324.029.466,85 |
310.369.981,77 |
2.129.746,01 |
|
| 33.1.1- Pessoal Ativo |
239.107.477,59 |
238.338.027,71 |
238.338.027,71 |
229.686.608,28 |
- |
|
| 33.1.2- Pessoal Inativo |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 33.1.3-Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
12.153.537,96 |
11.810.579,58 |
11.810.579,58 |
11.128.001,03 |
- |
|
| 33.1.4- Outras Despesas Correntes |
77.739.209,96 |
76.010.605,57 |
73.880.859,56 |
69.555.372,46 |
2.129.746,01 |
|
| 33.2- Despesas de Capital |
9.198.735,60 |
8.037.710,11 |
8.037.710,11 |
7.293.281,08 |
- |
|
| 33.2.1- Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
75.969,56 |
- |
- |
- |
- |
|
| 33.2.2- Outras Despesas de Capital |
9.122.766,04 |
8.037.710,11 |
8.037.710,11 |
7.293.281,08 |
- |
|
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA E CONCILIAÇÃO BANCÁRIA |
FUNDEB
(ah) |
SALÁRIO EDUCAÇÃO
(ai) |
|
| 34- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2024 |
6.030.172,49 |
1.686.154,71 |
|
| 35- (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário) |
183.696.648,18 |
11.755.546,07 |
|
| 36- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário e restos a pagar) |
187.197.771,74 |
11.077.639,25 |
|
| 37- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
2.529.048,93 |
2.364.061,53 |
|
| 38- (+) AJUSTES POSITIVOS (RETENÇÕES E OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
- |
0,00 |
|
| 39- (-) AJUSTES NEGATIVOS (OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
- |
24.548,65 |
|
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA E CONCILIAÇÃO BANCÁRIA |
FUNDEB
(ah) |
SALÁRIO EDUCAÇÃO
(ai) |
|
| 40- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO (Saldo Bancário) |
2.529.048,93 |
2.339.512,88 |
|
1 Os valores informados devem corresponder ao efetivamente transferido. Os percentuais correspodem ao disposto na legislação.
2 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício.
3 Art. 25, § 3º, Lei 14.113/2020: “Até 10% (dez por cento) dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União, nos termos do § 2º do art. 16 desta Lei, poderão ser utilizados no primeiro quadrimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional.
4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício.
5 Nos cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento será feito com base na despesa liquidada. No último bimestre do exercício, o valor deverá corresponder ao total da despesa empenhada.
6 As linhas representam áreas de atuação e não correspondem exatamente às subfunções da Função Educação. As despesas classificadas nas demais subfunções típicas e nas subfunções atípicas deverão ser rateadas para essas áreas de atuação.
7 Valor inscrito em RPNP sem disponibilidade de caixa, que não será considerado na apuração dos indicadores e limites. Para as linhas 15, 16 e 17, deverá ser comparado o total inscrito em RPNP com a disponibilidade de caixa por fonte de recursos. Para a linha 14, deverá ser verificada a diferença entre a disponibilidade nas Fontes do Fundeb e os RPNP referentes a essas despesas. Para a linha 18, deverá ser verificada a diferença entre as disponibilidades na Fonte VAAT e os RPNP dessas despesas.
8 Controle da execução de restos a pagar considerados no cumprimento do limite mínimo dos exercícios anteriores.
9 Nesta coluna não devem se informados valores inferiores a 0 (zero).
10 Essa coluna não deve conter percentual superior a 100%. Caso isso ocorra, em razão de valores informados na coluna (i), os percentuais devem ser ajustados para 100%. |
|
| No valor aplicado (29) foi deduzido o valor de R$ 3.273,49 referente a despesas não computadas conforme IN 11/2025 do TCERS. |
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| No valor de outras despesas com educação (32.8) e do total geral das despesas com educação (33.2.2) foi adicionado R$ 20.452,54 referente a devolução de recursos empenhada nos encargos gerais do Município. |
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Amilton Jesus Winkelmann Soares Pereira Carine Brisola Luiz Carlos Teixeira de Oliveira
Contador CRC/RS 80.569 Controladora Geral do Município Secretário de Município da Fazenda
CPF 808.048.100-87 CPF: 804.109.790-15 CPF 423.718.480-34
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Rodrigo Decimo
Prefeito Municipal
CPF 607.664.410-91 |
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