| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Junho 2026/Bimestre Maio-Junho |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Arts. 212 e 212-A da Constituição Federal) |
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| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
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| 1- RECEITA DE IMPOSTOS |
380.754.000,00 |
187.084.000,79 |
|
| 1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU |
92.119.000,00 |
54.929.349,54 |
|
| 1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI |
38.336.000,00 |
16.979.566,91 |
|
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS |
165.279.000,00 |
75.872.980,45 |
|
| 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF |
85.020.000,00 |
39.302.103,89 |
|
| 2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
442.110.000,00 |
227.256.373,11 |
|
| 2.1- Cota-Parte FPM |
177.000.000,00 |
82.363.048,05 |
|
| 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
161.880.000,00 |
82.363.048,05 |
|
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alíneas d, e e f |
15.120.000,00 |
- |
|
| 2.2- Cota-Parte ICMS |
176.150.000,00 |
84.203.412,28 |
|
| 2.3- Cota-Parte IPI-Exportação |
2.100.000,00 |
1.023.094,98 |
|
| 2.4- Cota-Parte ITR |
3.360.000,00 |
252.963,39 |
|
| 2.5- Cota-Parte IPVA |
83.500.000,00 |
59.413.854,41 |
|
| 2.6- Cota-Parte IOF-Ouro |
- |
- |
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| 2.7- Outras Transferências ou Compensações Financeiras Provenientes de Impostos e Transferências Constitucionais |
- |
- |
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| 3- TOTAL DA RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (1 + 2) |
822.864.000,00 |
414.340.373,90 |
|
| 4- TOTAL DESTINADO AO FUNDEB - equivalente a 20% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) |
85.398.000,00 |
45.451.274,62 |
|
| 5- VALOR MÍNIMO A SER APLICADO ALÉM DO VALOR DESTINADO AO FUNDEB - 5% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) + 25% DE ((1.1) + (1.2) + (1.3) + (1.4) + (2.1.2) + (2.6)) |
120.318.000,00 |
58.133.818,85 |
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| FUNDEB |
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| RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
|
| 6- TOTAL DAS RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS |
190.850.144,87 |
101.343.462,43 |
|
| 6.1- FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
190.760.000,00 |
101.253.317,56 |
|
| 6.1.1- Principal |
189.485.000,00 |
100.860.645,19 |
|
| 6.1.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
1.275.000,00 |
392.672,37 |
|
| 6.1.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.2- FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
90.144,87 |
90.144,87 |
|
| 6.2.1- Principal |
90.144,87 |
90.144,87 |
|
| 6.2.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.2.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.3- FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
|
| 6.3.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.3.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.3.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 6.4- FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
|
| 6.4.1- Principal |
- |
- |
|
| 6.4.2- Rendimentos de Aplicação Financeira |
- |
- |
|
| 6.4.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb |
- |
- |
|
| 7- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (6.1.1 – 4)¹ |
104.087.000,00 |
55.285.148,94 |
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| RECURSOS RECEBIDOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E NÃO UTILIZADOS (SUPERÁVIT) |
VALOR |
|
| 8- TOTAL DOS RECURSOS DE SUPERÁVIT |
432.049,60 |
|
| 8.1- SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR |
19.195,89 |
|
| 8.2- SUPERÁVIT RESIDUAL DE OUTROS EXERCÍCIOS |
412.853,71 |
|
| 9- TOTAL DOS RECURSOS DO FUNDEB DISPONÍVEIS PARA UTILIZAÇÃO (6 + 8) |
101.775.512,03 |
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DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 10- TOTAL DAS DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB |
190.996.056,24 |
99.557.175,25 |
97.186.641,73 |
96.672.330,52 |
- |
|
| 10.1- PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
181.774.370,28 |
91.022.928,01 |
91.022.928,01 |
90.582.350,33 |
- |
|
| 10.1.1 - Educação Infantil |
62.949.000,00 |
40.892.806,47 |
40.892.806,47 |
40.768.335,89 |
- |
|
| 10.1.2 - Ensino Fundamental |
102.506.556,24 |
48.030.965,43 |
48.030.965,43 |
47.738.315,54 |
- |
|
| 10.1.3 - Educação de Jovens e Adultos |
3.504.500,00 |
2.099.156,11 |
2.099.156,11 |
2.075.698,90 |
- |
|
| 10.1.4 - Educação Especial |
2.860.325,68 |
|
|
|
- |
|
| 10.1.5 - Administração Geral |
9.953.988,36 |
|
|
|
- |
|
| 10.2- OUTRAS DESPESAS |
9.221.685,96 |
8.534.247,24 |
6.163.713,72 |
6.089.980,19 |
- |
|
| 10.2.1 - Educação Infantil |
|
|
|
|
- |
|
| 10.2.2 - Ensino Fundamental |
2.990.000,00 |
2.803.561,66 |
433.028,14 |
389.137,02 |
- |
|
| 10.2.3 - Educação de Jovens e Adultos |
|
|
|
|
- |
|
| 10.2.4 - Educação Especial |
500.000,00 |
|
|
|
- |
|
| 10.2.5 - Administração Geral |
5.731.685,96 |
5.730.685,58 |
5.730.685,58 |
5.700.843,17 |
- |
|
| 10.2.6 - Transporte (Escolar) |
|
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- |
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| 10.2.7 - Outras |
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- |
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| INDICADORES DO FUNDEB |
|
| DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS
A PAGAR
NÃO PROCESSADOS
(g) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (SEM DISPONIBILIDADE DE CAIXA)⁷
(h) |
DESPESAS LIQUIDADAS / EMPENHADAS EM VALOR SUPERIOR AO TOTAL DAS RECEITAS RECEBIDAS NO EXERCÍCIO (i) |
|
| 11- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO |
99.144.244,15 |
96.773.710,63 |
96.259.399,42 |
- |
- |
- |
|
| 11.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos |
99.144.244,15 |
96.773.710,63 |
96.259.399,42 |
- |
- |
- |
|
| 11.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAF |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 11.3- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAT |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 11.4- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAR |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 12- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB COM PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA |
90.609.996,91 |
90.609.996,91 |
90.169.419,23 |
- |
- |
- |
|
| 13- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS NA EDUCAÇÃO INFANTIL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
| 14- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS EM DESPESA DE CAPITAL |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
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| INDICADORES - Art. 212-A, inciso XI e § 3º - Constituição Federal² |
VALOR EXIGIDO
(j) |
VALOR APLICADO
(k) |
VALOR CONSIDERADO
APÓS DEDUÇÕES
(l) |
% APLICADO
(m) |
|
| 15- Mínimo de 70% do FUNDEB na Remuneração dos Profissionais da Educação Básica |
70.940.423,70 |
90.609.996,91 |
90.609.996,91 |
89,41 |
|
| 16- Percentual da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT na Educação Infantil (Indicador IEI - 0%) |
- |
- |
- |
- |
|
| 17- Mínimo de 15% da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT em Despesas de Capital |
- |
- |
- |
- |
|
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Junho 2026/Bimestre Maio-Junho |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
|
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|
Em Reais |
|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Máximo de 10% de Superávit)³ |
VALOR MAXIMO PERMITIDO
(n) |
VALOR NÃO APLICADO
(o) |
VALOR NÃO APLICADO APÓS
AJUSTE
(p) |
VALOR NÃO APLICADO EXCEDENTE AO MÁXIMO PERMITIDO
(q) |
% NÃO APLICADO
(r) |
|
| 18- Total da Receita Recebida e não Aplicada no Exercício |
10.134.346,24 |
2.003.204,92 |
2.003.204,92 |
- |
1,98 |
|
|
|
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|
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|
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Aplicação do Superávit de Exercício Anterior)³ |
VALOR DE SUPERÁVIT
PERMITIDO NO EXERCÍCIO
ANTERIOR
(s) |
VALOR NÃO
APLICADO NO
EXERCÍCIO ANTERIOR
(t) |
VALOR DE SUPERÁVIT
APLICADO ATÉ O
PRIMEIRO
QUADRIMESTRE
(u) |
VALOR APLICADO APÓS O PRIMEIRO QUADRIMESTRE
(v) |
VALOR TOTAL DE SUPERÁVIT NÃO APLICADO ATÉ O FINAL DO EXERCÍCIO
(w) |
VALOR DE SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL
(x) |
|
| 19- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT DO FUNDEB |
- |
- |
412.931,10 |
- |
-412.931,10 |
- |
|
|
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|
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS (EXCETO FUNDEB) |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS - EXCETO FUNDEB
(Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
|
| 20- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS |
118.640.200,00 |
87.019.685,56 |
62.241.331,38 |
59.848.920,91 |
- |
|
| 20.1- Educação Infantil |
33.576.012,77 |
22.957.525,12 |
10.944.272,73 |
10.283.228,34 |
- |
|
| 20.2- Ensino Fundamental |
65.754.137,23 |
49.638.042,22 |
O valor deduzido refere-se a subfunção 363 que o pad não considera.
40.305.309,99 |
38.816.915,28 |
- |
|
| 20.3- Educação de Jovens e Adultos |
215.000,00 |
105.864,71 |
105.864,71 |
92.568,71 |
- |
|
| 20.4- Educação Especial |
5.358.150,00 |
4.073.521,90 |
1.518.588,66 |
1.459.337,16 |
- |
|
| 20.5- Administração Geral |
11.776.600,00 |
8.737.700,01 |
8.015.767,99 |
7.875.512,47 |
- |
|
| 20.6- Transporte (Escolar) |
|
|
|
|
- |
|
| 20.7- Outras |
1.960.300,00 |
1.507.031,60 |
1.351.527,30 |
1.321.358,95 |
- |
|
| 21- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS E FUNDEB |
309.636.256,24 |
186.576.860,81 |
159.427.973,11 |
156.521.251,43 |
- |
|
| 21.1- Educação Infantil |
96.525.012,77 |
63.850.331,59 |
51.837.079,20 |
51.051.564,23 |
- |
|
| 21.1.1- Creche |
85.365.877,98 |
56.609.808,87 |
45.477.972,28 |
45.011.630,16 |
- |
|
| 21.1.2- Pré-escola |
11.159.134,79 |
7.240.522,72 |
6.359.106,92 |
6.039.934,07 |
- |
|
| 21.2- Ensino Fundamental |
213.111.243,47 |
122.726.529,22 |
107.590.893,91 |
105.469.687,20 |
- |
|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL |
VALOR |
|
| 22- TOTAL DAS DESPESAS DE MDE CUSTEADAS COM RECURSOS DE IMPOSTOS = L20(d ou e) |
62.241.331,38 |
|
| 23- TOTAL DAS RECEITAS TRANSFERIDAS AO FUNDEB = (L4) |
45.451.274,62 |
|
| 24- (-) RECEITAS DO FUNDEB NÃO UTILIZADAS NO EXERCÍCIO, EM VALOR SUPERIOR A 10% = L18(q) |
- |
|
| 25- (-) SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL = L19(x) |
- |
|
| 26- (-) RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
|
| 27- (-) CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = L30.1(af) |
- |
|
| 28- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22 + 23 - 24 - 25 - 26 - 27) |
107.692.606,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL² ᵉ ⁵ |
VALOR EXIGIDO
(z) |
VALOR APLICADO
(aa) |
% APLICADO
(ab) |
|
| 29- APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS |
103.709.315,10 |
107.688.534,09 |
25,99 |
|
|
|
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|
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|
|
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|
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES DE DESPESAS CONSIDERADAS PARA CUMPRIMENTO DO LIMITE⁸ |
SALDO INICIAL
(ac) |
RP LIQUIDADOS
(ad) |
RP PAGOS
(ae) |
RP CANCELADOS
(af) |
SALDO FINAL
(ag) = (ac) - (ae) - (af) |
|
| 30- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
14.280.852,54 |
- |
14.276.652,54 |
- |
- |
|
| 30.1 - Executadas com Recursos de Impostos e Transferências de Impostos |
12.124.001,63 |
- |
12.119.801,63 |
- |
4.200,00 |
|
| 30.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Impostos |
2.116.137,83 |
- |
2.116.137,83 |
- |
- |
|
| 30.3 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Complementação da União (VAAT + VAAF + VAAR) |
40.713,08 |
- |
40.713,08 |
- |
- |
|
|
|
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| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
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| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO
ATUALIZADA
(a) |
RECEITAS REALIZADAS
Até o Bimestre
(b) |
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| 31- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
27.314.354,66 |
12.431.695,02 |
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| 31.1- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE (INCLUINDO RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA) |
17.309.382,65 |
10.917.076,65 |
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| 31.1.1- Salário-Educação |
12.863.578,70 |
7.302.044,65 |
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| 31.1.2- PDDE |
|
1.632,91 |
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| 31.1.3- PNAE |
3.620.288,00 |
2.248.621,27 |
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| 31.1.4- PNATE |
142.000,00 |
56.066,31 |
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| 31.1.5- Outras Transferências do FNDE |
683.515,95 |
1.308.711,51 |
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| 31.2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
10.004.972,01 |
1.514.618,37 |
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| 31.3- RECEITA DE ROYALTIES DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
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| 31.4- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO VINCULADAS À EDUCAÇÃO |
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| 31.5- RECEITA DE PRECATÓRIOS - FUNDEF E FUNDEB |
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| 31.6- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
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OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO
(Por Subfunção)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
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| 32- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO |
42.370.402,04 |
22.956.773,40 |
11.388.162,70 |
10.688.274,00 |
- |
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| 32.1- EDUCAÇÃO INFANTIL |
7.179.138,85 |
3.170.313,27 |
2.715.695,45 |
2.446.287,32 |
- |
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| 32.2- ENSINO FUNDAMENTAL |
34.499.416,51 |
19.552.185,97 |
Foi adicionado o valor da subfunção 363 que deduzimos do quadro do MDE
8.450.208,04 |
8.041.789,63 |
- |
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| 32.3- ENSINO MÉDIO |
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- |
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| 32.4- ENSINO SUPERIOR |
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- |
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| 32.5- ENSINO PROFISSIONAL |
199.580,40 |
52.082,00 |
52.082,00 |
47.082,00 |
- |
|
| 32.6- EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS |
102.908,28 |
47.858,46 |
45.241,71 |
39.596,80 |
- |
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| 32.7- EDUCAÇÃO ESPECIAL |
352.358,00 |
134.333,70 |
124.935,50 |
113.518,25 |
- |
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| 32.8- OUTRAS |
37.000,00 |
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- |
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| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS |
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
| Janeiro a Junho 2026/Bimestre Maio-Junho |
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| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) |
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Em Reais |
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| TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO |
DOTAÇÃO ATUALIZADA
(c) |
DESPESAS
EMPENHADAS
Até o Bimestre
(d) |
DESPESAS
LIQUIDADAS
Até o Bimestre
(e) |
DESPESAS
PAGAS
Até o Bimestre
(f) |
INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(g) |
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| 33- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (10 + 20 + 32) |
352.202.671,64 |
209.729.647,57 |
171.012.149,17 |
167.405.538,79 |
- |
|
| 33.1- Despesas Correntes |
327.573.780,82 |
198.581.135,23 |
166.266.730,69 |
162.956.637,20 |
- |
|
| 33.1.1- Pessoal Ativo |
230.065.319,60 |
128.365.631,97 |
128.365.631,97 |
127.891.633,72 |
- |
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| 33.1.2- Pessoal Inativo |
- |
- |
- |
- |
- |
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| 33.1.3-Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
16.528.708,74 |
12.445.868,50 |
7.101.489,68 |
6.424.645,84 |
- |
|
| 33.1.4- Outras Despesas Correntes |
80.979.752,48 |
57.769.634,76 |
30.799.609,04 |
28.640.357,64 |
- |
|
| 33.2- Despesas de Capital |
24.628.890,82 |
11.148.512,34 |
4.745.418,48 |
4.448.901,59 |
- |
|
| 33.2.1- Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos |
71.280,86 |
69.280,86 |
69.280,86 |
69.280,86 |
- |
|
| 33.2.2- Outras Despesas de Capital |
24.557.609,96 |
11.079.231,48 |
4.676.137,62 |
4.379.620,73 |
- |
|
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA E CONCILIAÇÃO BANCÁRIA |
FUNDEB
(ah) |
SALÁRIO EDUCAÇÃO
(ai) |
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| 34- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2025 |
2.588.900,51 |
2.339.512,88 |
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| 35- (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário) |
101.343.462,43 |
7.302.044,65 |
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| 36- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário e restos a pagar) |
99.025.194,79 |
4.090.982,77 |
|
| 37- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
4.907.168,15 |
5.550.574,76 |
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| 38- (+) AJUSTES POSITIVOS (RETENÇÕES E OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
2.764.010,61 |
15.896,20 |
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| 39- (-) AJUSTES NEGATIVOS (OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) |
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| 40- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO (Saldo Bancário) |
7.671.178,76 |
5.566.470,96 |
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1 Os valores informados devem corresponder ao efetivamente transferido. Os percentuais correspodem ao disposto na legislação.
2 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício.
3 Art. 25, § 3º, Lei 14.113/2020: “Até 10% (dez por cento) dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União, nos termos do § 2º do art. 16 desta Lei, poderão ser utilizados no primeiro quadrimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional.
4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício.
5 Nos cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento será feito com base na despesa liquidada. No último bimestre do exercício, o valor deverá corresponder ao total da despesa empenhada.
6 As linhas representam áreas de atuação e não correspondem exatamente às subfunções da Função Educação. As despesas classificadas nas demais subfunções típicas e nas subfunções atípicas deverão ser rateadas para essas áreas de atuação.
7 Valor inscrito em RPNP sem disponibilidade de caixa, que não será considerado na apuração dos indicadores e limites. Para as linhas 15, 16 e 17, deverá ser comparado o total inscrito em RPNP com a disponibilidade de caixa por fonte de recursos. Para a linha 14, deverá ser verificada a diferença entre a disponibilidade nas Fontes do Fundeb e os RPNP referentes a essas despesas. Para a linha 18, deverá ser verificada a diferença entre as disponibilidades na Fonte VAAT e os RPNP dessas despesas.
8 Controle da execução de restos a pagar considerados no cumprimento do limite mínimo dos exercícios anteriores.
9 Nesta coluna não devem se informados valores inferiores a 0 (zero).
10 Essa coluna não deve conter percentual superior a 100%. Caso isso ocorra, em razão de valores informados na coluna (i), os percentuais devem ser ajustados para 100%. |
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| No valor aplicado (29) foi deduzido o valor de R$ 4.071,91 referente a despesas não computadas conforme IN 11/2025 do TCERS. |
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___________________________________________ ___________________________________________ ___________________________________________
Amilton Jesus Winkelmann Soares Pereira Renato da Silva Costa Fernanda Ferreira dos Santos
Contador CRC/RS 80.569 Controlador Geral do Município em Exercício Secretária de Município da Fazenda em Exercício
CPF 808.048.100-87 CPF: 805.297.630-87 CPF 018.495.290-51
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Rodrigo Decimo
Prefeito Municipal
CPF 607.664.410-91 |
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